Kurz: Die ersparte Miete soll später quasi wegfallendes staatliches Renteneinkommen ersetzen und den Eigenheimrentnern ein Auskommen im Alter sichern. Außerdem gibt es den staatlichen Zuschuss für die Finanzierung nicht umsonst. Auf das geförderte Kapital müssen Wohn-Riester-Sparer im Alter Steuern zahlen. Die Steuerschuld kann mit Rentenbeginn gegen einen Nachlass von 30 Prozent sofort getilgt werden oder über Ratenzahlungen bis zur Vollendung des 85. Lebensjahres. Dann gibt es jedoch keinen Rabatt.

ÖKO-TEST wollte deshalb genau wissen, ob sich die neue Eigenheimrente lohnt, und hat die neuen Wohn-Riester-Angebote unter die Lupe genommen. Dabei wurden die Konditionen von 22 Riester-Darlehen mit unterschiedlicher Zinsbindung verglichen, 13 Riester-Darlehen mit zehn Jahren Zinsbindung, zwei mit 15 Jahren und sieben Angebote mit 20 Jahren Zinsbindung. Aufgelegt wurden die Darlehen von fünf Banken und einem Versicherer. Doch die Angebote sind teilweise auch über Baugeldvermittler erhältlich mit jeweils leicht abgewandelten Konditionen.

Alle Anbieter und Vermittler haben wir jeweils um ein konkretes Finanzierungsangebot für eine vierköpfige Familie gebeten. Das 40-jährige Durchschnittsverdienerehepaar mit zwei Kindern hat bereits ganz konkrete Kaufpläne. Die Familie sucht für ihr neues Eigenheim im Wert von 200.000 Euro eine passende Finanzierung mit Riester-Zulage. Der Kreditbedarf beträgt dabei insgesamt 150.000 Euro. Um die Ergebnisse der beiden Musterfälle bewerten zu können, wurden die Angebote jeweils einer ungeförderten Spar- und Finanzierungsvariante gegenübergestellt.